Vermögenswirksame Leistungen (VWL) 2026: Gratis-Geld vom Chef das du nicht verfallen lassen solltest

Jeden Monat bis zu 40 Euro geschenkt bekommen und dabei Vermögen aufbauen: Millionen Arbeitnehmer in Deutschland haben Anspruch auf vermögenswirksame Leistungen, doch viele wissen nichts davon oder lassen das Geld ungenutzt verfallen. Finanzen.net

Das ist einer der teuersten Fehler die Arbeitnehmer machen können. Denn das Geld verfällt einfach — der Arbeitgeber muss es nicht nachholen.

Was sind Vermögenswirksame Leistungen?

Vermögenswirksame Leistungen (VL) sind zusätzliches Geld vom Arbeitgeber das direkt in eine Sparanlage fließt und nicht als Gehalt ausgezahlt werden kann. Die Höhe liegt meist zwischen 6 und 40 Euro monatlich und hängt von deinem Arbeits- oder Tarifvertrag ab. Finanzen.net

Das Prinzip: VL fließen immer direkt in einen Sparvertrag — du bekommst das Geld nicht bar ausgezahlt. Stell dir VL als einen Zuschuss vor der dir dabei hilft schneller Vermögen aufzubauen. Wüstenrot

Vermögenswirksame Leistungen können aufgrund des Arbeitsvertrags, eines Tarifvertrags oder einer Betriebsvereinbarung zusätzlich zum Grundgehalt des Arbeitnehmers erbracht werden. Der Arbeitnehmer kann zudem vom Arbeitgeber verlangen dass Teile seines Arbeitslohns vermögenswirksam angelegt werden. BaFin

Wer hat Anspruch auf VWL?

Alle Beschäftigten in Deutschland die in einem festen Arbeitsverhältnis stehen haben grundsätzlich Anspruch auf vermögenswirksame Leistungen — das gilt allerdings nur dann wenn der Arbeitgeber auch VWL anbietet. Da die Leistung freiwillig ist muss sie vertraglich vereinbart werden. Vermoegenswirksame-leistungen

Anspruch haben:

• Vollzeit- und Teilzeitbeschäftigte
• Auszubildende
• Beamte, Soldaten und Richter (gesetzliche Grundlage)
• Minijobber (wenn vertraglich vereinbart)

Kein Anspruch: Freie Mitarbeiter, Selbstständige sowie Rentner haben keinen Anspruch auf vermögenswirksame Leistungen. Buhl

Kein gesetzlicher Anspruch: Einen gesetzlichen Anspruch auf vermögenswirksame Leistungen gibt es grundsätzlich nicht da Arbeitgeber diese auf freiwilliger Basis entrichten. Lexware Ob und wie viel dein Arbeitgeber zahlt steht im Arbeitsvertrag oder Tarifvertrag.

Wo VWL anlegen? Die Anlageformen

Du entscheidest selbst wie das Geld investiert wird — innerhalb der gesetzlich erlaubten Anlageformen:

ETF-/Fondssparplan (empfohlen): Die renditestärkste Option. Du investierst die VWL in einen globalen ETF-Sparplan. Rendite langfristig 6–8% p.a. möglich — deutlich mehr als Bausparverträge oder Banksparpläne.

Bausparvertrag: Klassisch und sicher — gut wenn du planst Wohneigentum zu erwerben und auch die Wohnungsbauprämie nutzen möchtest.

Banksparplan: Sicher aber kaum Rendite — und keine staatliche Förderung durch die Arbeitnehmersparzulage.

Betriebliche Altersvorsorge / Baukredit: Ebenfalls möglich — aber komplexer.

Die Arbeitnehmersparzulage — staatliche Förderung obendrauf

Neben dem Geld vom Chef gibt es bei bestimmten Einkommensgrenzen noch staatliche Förderung:

Wenn du deine VL in einen Aktienfonds-Sparplan anlegst fördert der Staat das mit 20 Prozent deiner jährlichen Sparsumme. Dieser Wert gilt bis zu einem eingezahlten Höchstbetrag von 400 Euro pro Jahr — das sind maximal 80 Euro Zulage. Finanztip

Für Bausparverträge: Für die Anlage von VL in einen Bausparvertrag erhältst du 9 Prozent Förderung — maximal 43 Euro jährlich. Schwäbisch Hall

Die maximale Förderung kombiniert: Du kannst beide Förderungen kombinieren und so eine höchstmögliche Zulage von 123 Euro (Alleinstehende) bzw. 246 Euro (Verheiratete, beide Arbeitnehmer) pro Jahr erhalten. Schwäbisch Hall

Die Einkommensgrenzen 2026: Dein zu versteuerndes Einkommen darf nicht höher sein als 40.000 Euro pro Jahr. Für Verheiratete gilt die doppelte Grenze von 80.000 Euro. Finanztip

So beantragst du VWL — Schritt für Schritt

Schritt 1 — Arbeitgeber fragen: Erkundige dich bei deinem Arbeitgeber ob und wie viele VL du erhältst. In kleineren Betrieben ist der direkte Vorgesetzte dein Ansprechpartner. In größeren Unternehmen oder einer Behörde ist die Personalabteilung zuständig. Vermoegenswirksame-leistungen

Schritt 2 — Anlageform wählen: Eröffne ein VL-zertifiziertes ETF-Depot bei einem Direktbroker (z.B. Trade Republic, flatex, DKB). Diese bieten VL-Depots ohne oder mit sehr geringen Gebühren an — viel günstiger als Bankberater-Produkte.

Schritt 3 — Arbeitgeberbescheinigung einreichen: Nachdem du deinen VL-Vertrag abgeschlossen hast erhältst du von deinem Anbieter die sogenannte Arbeitgeberbescheinigung. Diese enthält alle wichtigen Infos zum Vertrag inklusive der Kontodaten. Übergib die Bescheinigung deinem Vorgesetzten oder der Personalabteilung. Vermoegenswirksame-leistungen

Schritt 4 — Arbeitnehmersparzulage beantragen: Die Arbeitnehmersparzulage beantragst du jährlich über deine Einkommensteuererklärung. Das machst du rückwirkend — also im Jahr 2026 für das Jahr 2025. Für den Antrag musst du lediglich in deiner Steuererklärung auf dem Hauptvordruck einen Haken bei „Festsetzung der Arbeitnehmersparzulage“ machen. Finanztip

Tipp: Du kannst die Zulage bis zu vier Jahre rückwirkend beantragen. Schwäbisch Hall

Was wenn der Arbeitgeber weniger als 40 Euro zahlt?

Wenn dein Arbeitgeber weniger als den maximalen VL-Betrag von 40 Euro pro Monat zahlt kannst du die Differenz durch eine Gehaltsumwandlung ausgleichen. Vereinbare dazu mit deinem Arbeitgeber dass ein Teil deines Gehalts zusätzlich als vermögenswirksame Leistung in deinen VL-Sparvertrag eingezahlt wird. Wüstenrot

Das lohnt sich besonders wenn du dadurch die volle Förderung durch die Arbeitnehmersparzulage erreichst.

Wichtig: Es ist ein weit verbreiteter Irrglaube dass 40 Euro die monatliche Obergrenze für vermögenswirksame Leistungen sind. Dein Arbeitgeber kann dir auch deutlich mehr VL zahlen. Und von deinem Gehalt kannst du ohnehin so viel VL anlegen wie du möchtest. Mehr als 870 Euro pro Jahr ergibt allerdings aufgrund der gedeckelten Arbeitnehmersparzulage wenig Sinn. Finanztip

Die Sperrfrist — 7 Jahre gebunden

VWL sind keine kurzfristige Anlage. Eine vorzeitige Kündigung vor Ablauf der Sperrfrist von sieben Jahren führt meist zum Verlust der staatlichen Arbeitnehmersparzulage. Wüstenrot

Ausnahmen die eine vorzeitige Verfügung erlauben: Es gibt gesetzlich definierte Ausnahmen die eine vorzeitige Verfügung ohne Förderverlust erlauben — zum Beispiel Erwerbsunfähigkeit, Heirat nach mindestens 2 Jahren Laufzeit oder längere Arbeitslosigkeit. Wüstenrot

Praxistipp: Wer nach sechs Jahren keinen neuen Vertrag startet erhält im siebten Jahr keine VL vom Arbeitgeber. Starte also rechtzeitig einen Anschlussvertrag. Finanzen.net

Häufige Fehler bei VWL

Bei vermögenswirksamen Leistungen verschenken viele Arbeitnehmer Geld durch vermeidbare Fehler. Der häufigste: Die VL gar nicht erst zu beantragen und den Anspruch verfallen zu lassen. Weitere Fehler: Teure Produkte über Bankberater abschließen statt günstige Direktanbieter zu nutzen — das kostet über sieben Jahre mehrere hundert Euro an unnötigen Gebühren. Die Arbeitnehmersparzulage nicht über die Steuererklärung beantragen lässt bis zu 80 Euro pro Jahr verfallen. Den Vertrag vorzeitig kündigen führt bei Förderberechtigten zum Verlust aller angesammelten Zulagen. Finanzen.net

VWL für Expats in Deutschland

Als Expat in Deutschland hast du denselben Anspruch auf VWL wie deutsche Arbeitnehmer — sofern dein Arbeitgeber VWL anbietet.

Was du beachten solltest:

• VWL sind an ein deutsches Bankkonto gebunden — eröffne früh ein Girokonto in Deutschland
• Bei Wegzug aus Deutschland läuft der VWL-Vertrag weiter — du kannst ihn stilllegen und nach Ablauf der Sperrfrist aus dem Ausland auszahlen lassen
• Steuerlich: VWL werden wie normales Gehalt besteuert — in der Steuererklärung angeben
• Die Arbeitnehmersparzulage kannst du auch als Expat beantragen wenn du die Einkommensgrenzen einhältst

Tipp: Frage beim ersten Gespräch mit der Personalabteilung direkt nach VWL — viele Arbeitgeber bieten es an ohne dass Mitarbeiter explizit danach fragen müssen.

Rechenbeispiel: Was kommt nach 7 Jahren zusammen?

Angenommen dein Arbeitgeber zahlt 40 Euro/Monat VWL in einen ETF-Sparplan:

Und das alles ohne einen einzigen Euro aus eigener Tasche — nur durch konsequentes Einfordern des VWL-Anspruchs.

Fazit: Erst fragen, dann profitieren

VWL ist im wahrsten Sinne das Wort kostenloses Geld — vorausgesetzt du beantragst es. Die einzige Aufgabe die du hast: deinen Arbeitgeber fragen, ein günstiges ETF-Depot eröffnen und die Arbeitgeberbescheinigung einreichen.

Seit 2024 profitieren durch angehobene Einkommensgrenzen deutlich mehr Menschen zusätzlich von staatlicher Förderung. Wer das Geld aus VL in einen ETF-Sparplan fließen lässt kann nach sieben Jahren mehrere tausend Euro angespart haben ohne einen Cent aus eigener Tasche zu zahlen. Finanzen.net